歷時兩年半的華銳風電2011年度虛增利潤的信披違法案件塵埃落定。在11月20日的證監會新聞例會上,證監會通報了對華銳風電信披違法一案的行政處罰。
5名責任人員市場禁入
證監會責令華銳風電改正,給予警告,并處以60萬元罰款,對14名責任人員給予警告,并分別處以10萬元到30萬元的罰款,對其中5名責任人員采取市場禁入措施,其中1名為終身市場禁入。
昨日,證監會在處罰公告里稱,為粉飾上市首年業績,華銳風電通過偽造單據等方式在2011年度提前確認收入,虛增2011年利潤總額2.78億元,占2011年利潤總額的比例為37.58%。利安達作為華銳風電2011年年報審計機構,在華銳風電2011年年報審計業務中未能勤勉盡責,存在諸多執業問題。
同時,證監會責令利安達改正,沒收業務收入95萬元,并處以95萬元罰款,對2名責任人員給予警告,分別處以10萬元罰款,并對兩人分別采取5年市場禁入措施。
2013年3月7日,華銳風電發布一則自查公告,由此拉開了2011年度財務造假虛假陳述的調查大戲。
華銳風電當時公告,稱經自查發現2011年度財務報表的有關賬務處理存在會計差錯,導致凈利潤差異為-1.68億元,比例為22%。
在隨后的2013年5月29日和2014年1月12日,證監會兩度向華銳風電發送《立案調查通知書》。因涉嫌違反證券法律法規,證監會決定立案調查。
2015年1月8日,華銳風電收到中國證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監會擬對公司及相關人員進行處罰,對公司罰款60萬元,對相關管理人員給予警告、罰款,同時,對部分人員采取證券市場禁入措施。
今年11月10日,華銳風電公告,收到證監會下發的《行政處罰決定書》。
華銳風電業績不佳
2011年1月13日登錄上交所的華銳風電,曾風光無限,在上市詢價程序報出了每股90元的IPO“天價”,創A股紀錄。
不過,隨著上市首年業績“變臉”和財務造假,華銳風電開始走下坡路,不斷陷入輿論漩渦之中。昨日,華銳風電收漲1.83%報4.45元。相比最初的90元發行價,可謂跌到底了。
除了虛增2011年度利潤之外,華銳風電自上市之后就出現2012年、2013年連續兩個年度虧損而被實施退市風險警示。2014年4月28日,華銳風電公告,自2014年5月5日起,上交所對其實施退市風險警示。一年后,華銳風電扭虧為盈。因此,已披星戴帽一整年的華銳風電自2015年5月4日起由“*ST銳電”變更為“華銳風電”。